Cómo hacer una planificación fiscal para pagar menos impuestos

Los impuestos son una carga pesada para las pymes y los autónomos, por lo que es imprescindible minimizar su impacto mediante la planificación fiscal.

• Conoce cómo hacer una planificación fiscal efectiva para reducir tu carga tributaria de manera legal y ética.
• Te contamos algunas decisiones que afectan a la tributación de empresas y autónomos para que puedas tenerlas en cuenta en tu planificación fiscal. 

La planificación fiscal es una estrategia encaminada a reducir la carga tributaria dentro de la legalidad. Aprovechar al máximo las deducciones, exenciones y créditos fiscales disponibles puede significar una diferencia significativa en la cantidad de impuestos a pagar. 

Lejos de ser una estrategia evasiva o ilegal, la planificación fiscal consiste en aprovechar al máximo los beneficios fiscales permitidos por la ley para reducir de forma legítima el pago de impuestos.

Una vez liquidado el Impuesto de Sociedades por las empresas y el IRPF por parte de los autónomos, no se debe demorar más la realización de la planificación fiscal del próximo año. Cada mes que pasa disminuye nuestra capacidad de maniobra de cara a intentar reducir la factura fiscal de próximo año.

CONTENIDO DEL POST

¿En qué consiste la planificación fiscal?

La planificación tributaria o fiscal es un conjunto de medidas encaminadas a reducir la carga de impuestos dentro de la legalidad vigente. Se trata pues de postergar, prevenir, evitar o minimizar determinadas cargas impositivas del contribuyente.

Para la realización de la planificación fiscal, lo primero que debes hacer es un análisis de la situación financiera de una persona o empresa. De esta forma se podrán identificar las oportunidades que permitan minimizar su carga tributaria dentro del marco legal. Esto implica el conocimiento de la normativa fiscal de los diferentes tributos que le pueden afectar, saber identificar las deducciones y beneficios aplicables, e implementar las estrategias adecuadas para reducir el pago de impuestos.

La planificación fiscal es una herramienta legítima para reducir impuestos aprovechando deducciones y créditos permitidos por la ley. Anticipa tus decisiones financieras y optimiza los recursos de tu empresa.

Consejos para realizar tu planificación fiscal

Para realizar una planificación fiscal efectiva, es recomendable seguir los siguientes pasos:

1. Evalúa tu situación financiera actual: el primer paso es realizar un análisis detallado de tu situación financiera actual, incluyendo ingresos, gastos, inversiones y patrimonio. Sage for Accountants te facilita el conocimiento de tu situación financiera y la realización de la planificación fiscal. 

2. Planifica con anticipación: la planificación fiscal es más efectiva cuando se realiza con anticipación. Cuanto antes se empiecen a tomar decisiones, más se podrá reducir la factura fiscal.

3. Identifica las leyes fiscales aplicables y mantente informado de los últimos cambios normativos en materia fiscal: es fundamental conocer las leyes fiscales aplicables y sus modificaciones, tanto a nivel nacional como local.

4. Identifica deducciones y beneficios: una vez que se conocen las leyes fiscales que son de aplicación, se deben identificar las deducciones y beneficios a los que se puede acceder.

5. Mantén tu contabilidad al día y realiza presupuestos que te permitan conocer tu resultado estimado: las empresas deben mantener su contabilidad en orden y al día, para poder realizar la estimación del resultado del ejercicio. El resultado contable es la base para poder cumplimentar el Impuesto de Sociedades. 

6. Implementa estrategias encaminadas a reducir tu carga tributaria: con base en la información recopilada, se deben implementar las estrategias de planificación fiscal más adecuadas para cada caso.

7. Revisa y actualiza tu planificación fiscal: la planificación fiscal es un proceso continuo que debe revisarse y actualizarse periódicamente. De esta forma se podrán reflejar los cambios en la situación financiera y en las leyes fiscales que sean de aplicación.

8. Busca asesoramiento profesional: es recomendable contar con el asesoramiento de un profesional especializado en planificación fiscal para garantizar que se cumple la legalidad y no se están evadiendo impuestos. 

Sage for Accountants te ayuda a realizar tu planificación fiscal y optimizar tu carga tributaria.

Decisiones que afectan a los impuestos de autónomos y empresas

Hay muchas decisiones que se pueden tomar para reducir la carga fiscal. Algunas decisiones importantes son las siguientes:

Decisiones relativas al alta del negocio

Si se está pensando en empezar un negocio, el momento del alta de este ya es una decisión con repercusiones fiscales. La elección de la forma jurídica y la ubicación pueden hacer variar tu carga tributaria.

Elección del momento de realización de determinadas inversiones

El momento de la realización de determinados gastos, o incluso la forma en la que estos se realicen tiene consecuencias fiscales. Por ejemplo, podemos comprar un vehículo con fondos de la empresa, pedir un préstamo, formalizar un leasing o hacer un renting, siendo el tratamiento fiscal diferente en función del caso. También es importante el momento de la inversión, ya que afectará a un ejercicio u otro.

Tener en cuenta los criterios de depreciación del inmovilizado

La amortización de los activos es una forma de reducir el resultado fiscal. Por ejemplo, en determinados casos, se pueden realizar amortizaciones aceleradas o pueden existir limitaciones a estas.

Descubre cómo la planificación fiscal puede ayudarte a reducir legalmente tu carga tributaria. Optimiza tus decisiones financieras y aprovecha al máximo las deducciones disponibles.

Repercusiones fiscales de las existencias

Debemos tener en cuenta, entre otras muchas cosas:

• Los diferentes métodos de valoración de stocks.
• Las existencias que mantengamos al cierre del ejercicio.
• El impacto en el resultado del ejercicio de las dotaciones de provisiones por depreciación de existencias.

Contar con un buen asesor fiscal

Un buen asesoramiento fiscal es clave para realizar una buena planificación fiscal y reducir la carga tributaria. 

Por lo tanto, la planificación fiscal es una poderosa herramienta que puede ayudarte a reducir tu carga tributaria de forma legal y responsable. Siguiendo estos pasos y trabajando con tu asesor fiscal, puedes asegurarte de que aprovechas al máximo todas las deducciones, créditos y exenciones disponibles. 

Nota del editor: Este artículo fue publicado con anterioridad y actualizado a 2024 por su relevancia.